В Одесі скерували до суду обвинувальний акт стосовно директора будівельної компанії за фактом умисного ухилення від сплати майже 10 млн грн податків через оформлення фіктивних робіт.

Детективи територіального управління Бюро економічної безпеки України в Одеській області скерували до суду обвинувальний акт щодо директора будівельної компанії. За даними слідства, у 2019-2020 роках підприємство вносило до податкової звітності витрати на будівельні роботи, які фактично не виконувалися.

Керівник компанії організував схему штучного завищення витрат та формування податкового кредиту з податку на додану вартість на підставі документації про безтоварні господарські операції. За розрахунками слідчих органів, бюджет недоотримав 9,84 млн грн податків. Зокрема, 6,35 млн грн становить несплачений ПДВ, а 3,49 млн грн - податок на прибуток підприємств. Суму заподіяних збитків підтвердила судово-економічна експертиза.

Дії обвинуваченого кваліфіковано за ч. 3 ст. 212 Кримінального кодексу України (умисне ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах). Санкція цієї статті встановлює покарання у вигляді штрафу з позбавленням права обіймати певні посади чи займатися відповідною діяльністю на строк до трьох років та з конфіскацією майна. З метою відшкодування збитків державі заявлено цивільний позов на 9,84 млн грн, а на майно фігуранта накладено арешт.

Підставою для початку розслідування стали результати перевірки податкових органів щодо ТОВ "Ханбер" (код ЄДРПОУ 33311711) за період із 1 січня 2020 року до 31 липня 2023 року. Ревізори зафіксували завищення від'ємного значення об'єкта оподаткування податком на прибуток на 5,815 млн грн, а також заниження ПДВ до сплати на 8,133 млн грн.

Слідчі з'ясували, що податкові правопорушення здійснювалися через контрагентів, які не мали реальної можливості виконувати будівельні роботи. У списку задіяних підприємств фігурують ТОВ "Будівельні Індустрії Плюс", ТОВ "ПБГ "Еталон Буд", ТОВ "Альтокорк", ТОВ "БК Аккерман", ТОВ "Спецбудмонтаж-777" і ТОВ "Одеський будівельний альянс". За версією слідства, для компаній ТОВ "Ханбер" і ТОВ "Ханбер Трейд" було виписано фіктивні податкові накладні на загальну суму 41,23 млн грн (включно з ПДВ у розмірі 6,87 млн грн).

Слідство вказує на наявність ознак фіктивності у залучених підрядників: масові адреси реєстрації, відсутність виробничих та офісних площ, смерть керівника одного з підприємств до моменту подання останньої звітності, а також офіційні свідчення підставної власниці, яка заявила про формальну реєстрацію юрособи за винагороду.

ТОВ "Ханбер" і ТОВ "Ханбер Трейд" пов'язують із будівельними проєктами девелоперської групи Graf Development. Зокрема, йдеться про житлові комплекси Derby Style House, "Манхеттен", "Приморські Сади", а також низку клубних будинків. За даними відкритих реєстрів, кінцевим бенефіціаром зазначених структур є громадянин Литви. У публічному просторі раніше згадувалося про зупинення робіт на деяких майданчиках компанії та претензії з боку інвесторів.

Правоохоронці в офіційному пресрелізі не називають бренд забудовника, проте на оприлюднених пресслужбою БЕБ фотоматеріалах зафіксовано житловий комплекс "Манхеттен".