Одеську підприємицю Наталю Голонжину, яка є директоркою та співвласницею низки компаній будівельної корпорації «КУБ», звільнили від кримінальної відповідальності у межах провадження № 72026161000000063. Підставою для такого рішення стала повна сплата нарахованих податкових зобов'язань та штрафних санкцій.

Як повідомляє видання «Антикор», розслідування проводили детективи Бюро економічної безпеки. Очільниці ТОВ «Югстрой-СУ-1» закидали умисне ухилення від сплати податку на прибуток за період 2023–2024 років, внаслідок чого державний бюджет недоотримав 5,04 млн грн.

Підприємство ТОВ «Югстрой-СУ-1» зареєстроване 20 жовтня 2006 року і перебуває на обліку в органах податкової служби з 1 листопада 2006 року. Компанія працює за адресою: Одеса, вул. Велика Арнаутська, 19, офіс 4-13. Основним напрямом діяльності за КВЕД є будівництво житлових і нежитлових будівель (41.20). Організація застосовує загальну систему оподаткування, сплачуючи податок на прибуток та ПДВ. Наталя Голонжина очолює компанію з лютого 2019 року, що закріплено протоколом зборів від 5 лютого та наказом № 5 від 8 лютого того ж року.

За даними слідства, механізм мінімізації податків полягав у штучному завищенні собівартості реалізованої продукції у фінансовій звітності. У 2023 році реальна собівартість реалізованих товарів, робіт і послуг склала 23,43 млн грн, проте у рядку 2050 звіту про фінансові результати цей показник завищили на 14,84 млн грн. Це призвело до заниження податку на прибуток на 2,67 млн грн. Документи були засвідчені електронним підписом 28 лютого 2024 року в офісі на Великій Арнаутській та скеровані до Приморської податкової інспекції.

Аналогічні дії було зафіксовано за звітний період 2024 року. За фактичної собівартості у 21,45 млн грн декларовані витрати штучно збільшили на 13,16 млн грн, що дозволило зменшити зобов'язання з податку на прибуток на 2,37 млн грн. Відповідні документи були підписані та відправлені до податкової служби 1 березня 2025 року. Сумарний обсяг недоплати податків за два роки досяг 5,04 млн грн.

Офіційну підозру керівниці оголосили 7 серпня 2026 року. Того ж дня Голонжина повністю визнала провину та підтвердила результати судово-економічної експертизи № 1-08 від 4 серпня 2026 року.

При цьому відшкодування збитків державі відбулося до вручення підозри — 5 серпня 2026 року. Підприємство сплатило основний борг двома траншами: 2,67 млн грн (платіжне доручення № 755) та 2,37 млн грн (платіжне доручення № 756). Крім того, були перераховані штрафні санкції у розмірі 80 тис. грн та 71 тис. грн (доручення № 757 і № 758 відповідно).

Це розслідування перегукується з матеріалами іншого кримінального провадження — № 72024161020000016 від 16 грудня 2024 року за ч. 3 ст. 212 Кримінального кодексу України (ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах). У межах тієї справи детективи БЕБ проводили слідчі дії та вилучили у бухгалтерки девелопера «КУБ» (пов'язаного з одеськими бізнесменами Олегом Невзоровим та Михайлом Партикевичем, Riviera Development Group) 1,85 млн грн, 62 тис. євро, 19 тис. доларів США та 25 банківських карток, які згодом суд повернув власниці.

В епізодах цієї справи фігурував ОК «ЖБК «Морський 1», де за результатами 2022 року не було відображено доходи від передачі прав на квартири та надання послуг, що призвело до потенційної недоплати податку на прибуток у сумі 23,66 млн грн. Одночасно досліджувалися й операції ТОВ «Югстрой СУ-1» із завищення витрат на 5 млн грн за наступні періоди.

Будівельна корпорація «КУБ» відома низкою масштабних об'єктів в одеському регіоні. Зокрема, девелопер здав в експлуатацію секцію в мікрорайоні «Таїровські сади», три секції у житловому комплексі «Сади Рів'єри» у Фонтанці, а також третій будинок житлового комплексу Aqua Marine на 16-й станції Великого Фонтану.